会計業務 ― 2011/04/25
9：00～17：00までフルタイムで執務。請求書の未払金勘定計上の追加処理。小切手押印に立ち会う。銀行へ給与、経費支払い等の依頼を済ませる。
現金は照合済み、普通預金残高は通帳と照合済み。当座預金も直接銀行に問い合わせて照合する。若干の違いを発見する。振替伝票の入力ミスと判明。また二重に入力していたことも判明し、訂正する。
会計ソフトの仕訳帳を画面表示して日付順に伝票を繰りながらチエックする。伝票の削除は１枚単位ではなく、１回の処理単位なので正しい伝票を削除する恐れがあるので要注意である。
その後試算表を出力する。これで４月度の会計業務は終了。他に銀行の渉外部門の人と当社の営業状況等の調査に対応する。
現金は照合済み、普通預金残高は通帳と照合済み。当座預金も直接銀行に問い合わせて照合する。若干の違いを発見する。振替伝票の入力ミスと判明。また二重に入力していたことも判明し、訂正する。
会計ソフトの仕訳帳を画面表示して日付順に伝票を繰りながらチエックする。伝票の削除は１枚単位ではなく、１回の処理単位なので正しい伝票を削除する恐れがあるので要注意である。
その後試算表を出力する。これで４月度の会計業務は終了。他に銀行の渉外部門の人と当社の営業状況等の調査に対応する。
